制造商在銷售之前必須先把產(chǎn)品生產(chǎn)出來；服務(wù)業(yè)在開始提供服務(wù)之前要買材料和用品；零售商和批發(fā)商在賣貨之前必須先買貨。在攬來顧客之前必須花時(shí)間和費(fèi)用進(jìn)行促銷。總之，你需要流動(dòng)資金支付以下開銷：
　　
　　•購買并儲存原材料和成品
　　
　　•促銷
　　
　　•工資
　　
　　•租金
　　
　　•保險(xiǎn)和許多其他費(fèi)用。
　　
　　有的需要足夠的流動(dòng)資金來支付6個(gè)月的全部費(fèi)用，也有的企業(yè)只需要支付3個(gè)月的費(fèi)用。你必須預(yù)測，在獲得銷售收入之前，你的企業(yè)能夠支撐多久。一般而言，剛開始的時(shí)候銷售并不順利，因此，你的流動(dòng)資金要計(jì)劃富裕些。
　　
　　1.原材料和成品儲存
　　
　　制造商生產(chǎn)產(chǎn)品需要原材料；服務(wù)行業(yè)的經(jīng)營者也需要些材料；零售商和批發(fā)商需要儲存商品來出售。你預(yù)計(jì)的庫存越多，你需要用于采購的流動(dòng)資金就越大。既然購買存貨需要資金，你就應(yīng)該將庫存降到最低限度。
　　
　　如果你是個(gè)制造商，你必須預(yù)測你的生產(chǎn)需要多少原材料庫存，這樣你可以計(jì)算出在獲得銷售收入之前你需要多少流動(dòng)資金。如果你是一個(gè)服務(wù)商，你必須預(yù)測在顧客付款之前，你提供服務(wù)需要多少材料庫存。零售商和批發(fā)商必須預(yù)測他們在開始營業(yè)之前，需要多少商品存貨。
　　
　　記住：如果你允許賒賬，資金回收的時(shí)間就更長，你需要?jiǎng)佑昧鲃?dòng)資金再次充實(shí)庫存。
　　
　　2.促銷
　　
　　新開張，需要促銷自己的商品或服務(wù)，而促銷活動(dòng)需要流動(dòng)資金。
　　
　　3.工資
　　
　　如果你雇用員工，在起步階段你就得給他們工資。你還要以工資方式支付自己家庭的生活費(fèi)用。計(jì)算流動(dòng)資金時(shí)，要計(jì)算用于發(fā)工資的錢，通過用每月工資總額乘以還沒達(dá)到收支平衡的月數(shù)就可以計(jì)算出來。
　　
　　4.租金
　　
　　正常情況下，一開始運(yùn)轉(zhuǎn)就要支付企業(yè)用地用房的租金。計(jì)算流動(dòng)資金里用于房租的金額，用月租金額乘以還沒達(dá)到收支平衡的月數(shù)就可以得出來。而且，你還要考慮到租金可能一付就是3個(gè)月或6個(gè)月，會占用更多的流動(dòng)資金。
　　
　　5.保險(xiǎn)
　　
　　同樣，一開始運(yùn)轉(zhuǎn)，就必須投保并給付所有的保險(xiǎn)費(fèi)，這也需要流動(dòng)資金。
　　
　　6.其他費(fèi)用
　　
　　在起步階段，還要支付一些其他費(fèi)用，例如電費(fèi)、文具用品費(fèi)、交通費(fèi)等。